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Jahresabschluss 2014 | PSD Bank Hessen-Thüringen eG | Geschäftsbericht 2014 43• Die unter dem Passivposten Gezeichnetes Kapital ausgewiesenen Geschäftsguthaben gliedern sich wie folgt: GeschäftsguthabenEUR a) der verbleibenden Mitglieder 12.675.011 b) der ausscheidenden Mitglieder 2.288 c) aus gekündigten Geschäftsanteilen 292.336 Rückständige fällige Pflichteinzahlungen auf Geschäftsanteile EUR 40 • Die Ergebnisrücklagen haben sich im Geschäftsjahr wie folgt entwickelt: Gesetzliche Rücklage Andere Rücklagen EUR EUR Stand 1. Januar 2014 8.558.727 59.077.000 Einstellungen - aus Bilanzgewinn des Vorjahres 285.885 1.921.577 Stand 31. Dezember 2014 8.844.612 60.998.577 • Zum Bilanzstichtag bestanden noch nicht abgewickelte Termingeschäfte (§ 36 RechKredV) folgen- der Art: Volumen der nicht zum beizulegenden Zeitwert bilanzierten Derivategeschäfte des Nichthandels- bestands (einschließlich der in Bewertungseinheiten einbezogenen Derivate und einschließlich der in strukturierte Finanzinstrumente eingebetteten und getrennt bilanzierten Derivate). In der nachfolgenden Tabelle sind die am Bilanzstichtag noch nicht abgewickelten Derivatege- schäfte (exklusive Stückzinsen), die nicht zum beizulegenden Zeitwert bilanziert wurden (Nicht- handelsbestand), zusammengefasst (§ 36 RechKredV bzw. § 285 Nr. 19 HGB). Die Adressenaus- fallrisiken sind als ungewichtete Kreditrisikoäquivalente entsprechend den aufsichtrechtlichen Eigenkapitalvorschriften angegeben. Angaben in Mio. Euro Nominalbetrag Beizulegender Adressen- Restlaufzeit Zeitwert risiko <= 1 Jahr > 1–5 Jahre > 5 Jahre Summe Zinsbezogene Geschäfte OTC-Produkte Zins-Swaps (gleiche Währung) 15,0 40,0 95,0 150,0 - 16,0 1,6 Die in vorstehender Tabelle enthaltenen zinsbezogenen Geschäfte werden zu 100 % zur Steuerung des Zinsbuches im Rahmen der Aktiv-Passiv-Steuerung eingesetzt. Die Ermittlung des beizulegenden Zeitwertes erfolgte bei Zinsswap-Vereinbarungen durch Diskon- tierung der zukünftigen erwarteten Zahlungsströme auf den Barwert. Die abgeschlossenen Zinsswaps stehen mit 150,0 Mio. EUR zu Buche. Die Bildung einer Drohver- lustrückstellung ist nicht erforderlich. Die Zinsswaps wurden anhand der aktuellen Zinsstrukturkurve zum Bilanzstichtag nach der Barwert- methode bewertet. Der beizulegende Wert aller Geschäfte ermittelt sich aus negativen Barwerten in Höhe von 16,0 Mio. EUR (Nennwert 150,0 Mio. EUR). Stand 1. Januar 20148.558.727 59.077.000 Stand 31. Dezember 20148.844.612 60.998.577 Zins-Swaps (gleiche Währung) 15,040,095,0150,0 - 16,01,6

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